百色市文化市场综合行政执法支队2023年度部门决算

第三部分： 百色市文化市场综合行政执法支队 2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入717.05万元，其中本年收入713.41万元,较2022年度决算数584.9万元，增加128.51万元，增长22%。收入具体情况如下 ：

1. 一般公共预算财政拨款收入696.68万元，为百色市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数581.26万元，增加115.42万元，增长19.9%。主要原因是：一是工资、津贴等因晋级晋档、国家统一调整工资标准的正常增长；二是追加发放基础绩效奖和基础性绩效增量；三是根据有关文件要求，调整年度五险一金缴费基数；四是退休人员增加，退休生活补助费用增加。

2. 政府性基金预算财政拨款收入13.02万元，为百色市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数0万元，增加13.02万元。主要原因是：追加文化市场综合行政执法服装和标志项目经费。

3. 国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为百色市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数0万元，增加0万元。主要原因是：本单位年度无该项收入，故无数据情况说明。

4. 上级补助收入0万元，为事业单位当年从主管部门和上级单位收到或应收的非财政拨款收入。较2022年度决算数3.6万元，减少3.6万元，下降100%。主要原因是：主管局补助的文化市场综合行政执法补助经费3.6万元为财政补助资金，2022年错填为上级补助收入。

5. 事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数0万元，增加0万元。主要原因是：本单位年度无该项收入，故无数据情况说明。

6. 经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数0万元，增加0万元。主要原因是：本单位年度无该项收入，故无数据情况说明。

7. 附属单位上缴收入0万元，为事业单位取得的附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。较2022年度决算数0万元，增加0万元。主要原因是：本单位年度无该项收入，故无数据情况说明。

8. 其他收入3.7万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数0.04万元，增加3.66万元，增长9150%。主要原因是：主管局补助的文化市场综合行政执法补助经费3.6万元为财政补助资金，2022年错填为上级补助收入。

9. 使用非财政拨款结余和专用结余0万元，主要是单位历年滚存的非限定用途的非同级财政拨款结余资金，主要为非财政拨款结余扣除结余分配后滚存的金额。较2022年度决算数0万元，增加0万元。主要原因是：本单位年度无该项收入，故无数据情况说明。

10. 上年结转和结余3.64万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2022年度决算数0万元，增加3.64万元。主要原因是：文化市场综合行政执法补助经费没有及时支出，结转下年。

（二）本部门2023年度总支出717.05万元，其中本年支出709.71万元,较2022年度决算数581.26万元，增加128.45万元，增长22.1%。支出具体情况如下：

1. 一般公共服务支出1万元，较2022年度决算数0万元，增加1万元，主要原因是：基层党组织活动项目经费2022年为一般行政管理事务支出，2023年调整为一般公共服务支出。

2. 外交支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

3. 国防支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

4. 公共安全支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

5. 教育支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

6. 科学技术支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

7. 文化旅游体育与传媒支出554.32万元，较2022年度决算数444.7万元，增加109.62万元，增长24.7%，主要原因是：一是工资、津贴等因晋级晋档、国家统一调整工资标准的正常增长；二是追加发放基础绩效奖和基础性绩效增量。

8. 社会保障和就业支出74.05万元，较2022年度决算数72.08万元，增加1.97万元，增长2.7%，主要原因是：一是退休人员增加，退休生活补助费用增加；二是工资调标基数提高，机关事业养老保险费用增加。

9. 卫生健康支出24.84万元，较2022年度决算数23.52万元，增加1.32万元，增长5.6%，主要原因是：工资调标基数提高，基本医疗保险费用增加。

10. 节能环保支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

11. 城乡社区支出13.02万元，较2022年度决算数0万元，增加13.02万元，主要原因是：追加文化市场综合行政执法服务项目经费。

12. 农林水支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

13. 交通运输支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

14. 资源勘探工业信息等支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

15. 商业服务业等支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

16. 金融支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

17. 援助其他地区支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

18. 自然资源海洋气象等支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

19. 住房保障支出42.48万元，较2022年度决算数40.95万元，增加1.53万元，增长3.7%，主要原因是：工资调标基数提高，单位住房公积金保障支出增加。

20. 粮油物资储备支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

21. 国有资本经营预算支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

22. 灾害防治及应急管理支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

23. 其他支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

24. 债务还本支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

25. 债务付息支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

26. 抗疫特别国债安排的支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

27. 结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等，较2022年度决算数0.04万元，减少0.04万元，下降100%，主要原因是：2023年无结余分配。

28. 年末结转和结余7.35万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余，较2022年度决算数3.6万元，增加3.75万元，增长104.2%，主要原因是：文化市场综合行政执法补助经费没有及时支出，结转下年。

二、2023年度一般公共预算支出决算情况

百色市文化市场综合行政执法支队2023年度一般公共预算财政拨款支出696.68万元，较2022年度决算数581.26万元，增加115.42万元，增长19.9%。其中：基本支出687.68万元，项目支出9万元。

百色市文化市场综合行政执法支队2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为453.67万元，支出决算为696.68万元，完成年初预算的153.6%。主要原因是：一是工资、津贴等因晋级晋档、国家统一调整工资标准的正常增长；二是年中追加基础绩效奖及基础性绩效增量；三是根据有关文件要求，调整年度五险一金缴费基数。

具体用于:

（一）一般公共服务支出（类）决算数为1万元，年初预算为1万元。

1. 一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）决算数为1万元，年初预算为1万元，完成年初预算的100%。主要用于开展基层党组织活动。

（二）外交支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（三）国防支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（四）公共安全支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（五）教育支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（六）科学技术支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（七）文化旅游体育与传媒支出（类）决算数为554.32万元，年初预算为320.58万元。

1. 文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）行政运行（项）决算数为447.13万元，年初预算为291.12万元，完成年初预算的153.6%。主要用于参照公务员管理事业人员工资福利支出和机构运行维护支出。决算数大于预算数的主要原因是一是工资、津贴等因晋级晋档、国家统一调整工资标准的正常增长；二是年中追加基础绩效奖。

2. 文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化和旅游市场管理（项）决算数为107.19万元，年初预算为29.47万元，完成年初预算的363.7%。主要用于事业人员工资福利支出。决算数大于预算数的主要原因是一是工资、津贴等因晋级晋档、国家统一调整工资标准的正常增长；二是年中追加基础性绩效增量。

（八）社会保障和就业支出（类）决算数为74.05万元，年初预算为64.49万元。

1. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）决算数为10.72万元，年初预算为7.47万元，完成年初预算的143.5%。主要用于参公事业单位按国家规定发放的离退休人生活补助及离退休人员管理方面的支出。决算数大于预算数的主要原因是年中追加提高退休人员生活补助标准。

2. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）决算数为56.66万元，年初预算为57.01万元，完成年初预算的99.4%。主要用于在职人员基本养老保险缴费支出。决算数小于预算数的主要原因是在职人员转退休，养老保险缴费支出减少。

3. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）决算数为5.64万元，年初预算为0万元。主要用于退休人员记实职业年金支出。决算数大于预算数的主要原因是在职人员转退休，追加退休人员记实职业年金。

4. 社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）决算数为1.02万元，年初预算为0万元。主要用于退休人员职业年金利息收益支出。决算数大于预算数的主要原因是在职人员转退休，追加退休人员记实职业年金收益。

（九）卫生健康支出（类）决算数为24.84万元，年初预算为24.84万元。

1. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）决算数为17.4万元，年初预算为17.41万元，完成年初预算的99.9%。主要用于在职人员基本医疗保险缴费支出。决算数小于预算数的主要原因是在职人员转退休，基本医疗保险缴费支出减少。

2. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）决算数为7.44万元，年初预算为7.44万元，完成年初预算的100%。主要用于在职人员公务员医疗补助缴费支出。

（十）节能环保支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（十一）城乡社区支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（十二）农林水支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（十三）交通运输支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（十四）资源勘探工业信息等支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（十五）商业服务业等支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（十六）金融支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（十七）援助其他地区支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（十八）自然资源海洋气象等支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（十九）住房保障支出（类）决算数为42.48万元，年初预算为42.76万元。

1. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）决算数为42.48万元，年初预算为42.76万元，完成年初预算的99.3%。主要用于在职人员单位住房公积金保障支出。决算数小于预算数的主要原因是在职人员转退休，单位住房公积金保障支出减少。

（二十）粮油物资储备支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（二十一）国有资本经营预算支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（二十二）灾害防治及应急管理支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（二十三）其他支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（二十四）债务还本支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（二十五）债务付息支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（二十六）抗疫特别国债安排的支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出687.68万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出决算数为604.36万元，年初预算为366.26万元，完成年初预算的165%。主要用于在职人员工资福利支出。决算数大于预算数的主要原因是：一是工资、津贴等因晋级晋档、国家统一调整工资标准的正常增长;二是根据有关文件要求，调整年度五险一金缴费基数；三是年中追加基础绩效奖和基础性绩效增量。

按款级经济分类科目如下：30101基本工资138.35万元，30102津贴补贴86.01万元，30103奖金201.28万元，30107绩效工资47.9万元，30108机关事业单位基本养老保险缴费56.66万元，30109职业年金缴费5.64万元，30110职工基本医疗保险缴费17.05万元，30111公务员医疗补助缴费7.44万元，30112其他社会保障缴费1.56万元，30113住房公积金42.48万元。

（二）商品和服务支出决算数为70.64万元，年初预算为71.04万元，完成年初预算的99.4%。主要用于保障机构正常运行的基本支出。决算数小于预算数的主要原因是：全市贯彻落实过紧日子要求，财政严控支出，收回指标。

按款级经济分类科目如下：30201办公费2.89万元，30206电费2.06万元，30207邮电费4.82万元，30211差旅费9.85万元，30213维修（护）费0.68万元，30226劳务费7.5万元，30227委托业务费3.22万元，30229福利费2.97万元，30239其他交通费用24.28万元，30299其他商品和服务支出12.37万元。

（三）对个人和家庭的补助决算数为11.94万元，年初预算为7.37万元，完成年初预算的162%。主要用于退休人员生活补助、物业补助、退休费补助等福利支出和记实职业年金、职业年金收益支出。决算数大于预算数的主要原因是：在职人员转退休，年中追加退休补助和记实职业年金及职业年金收益。

按款级经济分类科目如下：30302退休费9.53万元，30307医疗费补助1.09万元，30309奖励金0.3万元，30399其他对个人和家庭的补助1.02万元。

（四）债务利息及费用支出决算数为0万元，年初预算为0万元。

（五）资本性支出决算数为0.73万元，年初预算为0万元。主要用于办公设备购置。决算数大于预算数的主要原因是：年中追加办公设备购置。

按款级经济分类科目如下：31002办公设备购置0.73万元。

（六）对企业补助决算数为0万元，年初预算为0万元。

（七）其他支出决算数为0万元，年初预算为0万元。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

2023年度政府性基金预算财政拨款支出13.02万元，较2022年决算数0万元，增加13.02万元，增长100%。其中：基本支出0万元，项目支出13.02万元。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算数为13.02万元，完成年初预算的100%。主要原因是：年中追加文化市场综合行政执法服装和标志项目支出。具体用于：购置文化市场综合行政执法服装和标志。

（一）城乡社区支出（类）决算数为13.02万元，年初预算为0万元。完成年初预算的100%。主要原因是：无。

1. 城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出（款）城市建设支出（项）决算数为13.02万元，年初预算为0万元。主要用于购置文化市场综合行政执法服装和标志。决算数大于预算数的主要原因是年中追加文化市场综合行政执法服装和标志项目支出。

五、2023年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

百色市文化市场综合行政执法支队2023年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算经费支出0万元，完成预算的0%，较2022年决算数0万元，增加0万元，增长0%，主要原因是本部门2023年度没有“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费支出决算数0万元，公务用车购置及运行费支出决算数0万元，公务接待费支出决算数0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，全年使用财政拨款安排百色市文化市场综合行政执法支队出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。完成预算的0%，较2022年度增加0万元，原因是本部门2023年度没有因公出国（境）经费支出。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元。

公务用车运行支出0万元。

2023年度，百色市文化市场综合行政执法支队开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元，国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。完成预算的0%，较2022年度增加0万元，原因是本部门2023年度没有公务接待经费支出。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2023年度机关运行经费支出71.38万元。较2022年度决算数67.03万元增加4.35万元，增长6.5%。主要原因是：2022年按照财政要求，厉行节约办一切事业，进一步压减严控一般性支出，压减机关运行经费支出，收回公用经费指标，2022年度机关运行经费支出大幅减少。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2023年度政府采购支出总额0.95万元，其中：政府采购货物支出0.95万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备(不含车辆)0台(套)。

八、预算绩效管理工作开展情况

1.绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。2023年共开展预算项目自评5个，共涉及资金28.68万元， 自评覆盖率达到100%。

共组织对百色市文化市场综合行政执法支队““业务费”、“基层党组织活动经费”、“退休记实职业年金”、“职业年金投资收益”、“文化市场综合行政执法服装和标志经费”等5个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出28.68万元。从评价情况来看，项目总体执行良好，基本完成绩效目标。

组织对0个部门（单位）开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出0 万元。从评价情况来看，本单位为二层单位，没有单独开展整体支出绩效自评，由主管局统一开展整体支出绩效自评。

2.部门决算中项目绩效自评结果汇总表。

备注:金额100万元以上的项目详见附件绩效自评表

第四部分  名词解释

一. 财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二. 上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三. 事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

四. 经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五. 附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六. 其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

七. 用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

八. 年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

九. 结余分配：指事业单位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

十. 年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十一. 基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二. 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三. 经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

十四. “三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五. 机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。