百色市图书馆2023年决算公开报告

第三部分： 百色市图书馆 2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入1,408.72万元，其中本年收入1,407.91万元,较2022年度决算数1,032.44万元，增加375.47万元，增长36.4%。收入具体情况如下 ：

1. 一般公共预算财政拨款收入1,392.85万元，为百色市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数1,032.15万元，增加360.7万元，增长34.9%。主要原因是：1.在职在编人员和聘用人员控制数人员的基础性绩效工资增量在2023年度按月发放；2.2022年百色市文化科技中心A区物业管理等费用未下达至我馆，而2023年下达的“百色市文化科技中心(A、B区)物业管理等费用”项目经费包含了A、B区的费用；3.2023年较上一年增加了“中央补助地方公共文化服务体系建设专项资金-百色起义经典书房提升项目”、“中央补助地方公共文化服务体系建设专项资金-书库空间提升拓展项目”经费。

2. 政府性基金预算财政拨款收入14.73万元，为百色市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数0万元，增加14.73万元。主要原因是：2023年财政下达了政府专项债券用于支付2022年的纸质图书款和2023年的报刊杂志征订款。

3. 国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为百色市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数0万元，增加0万元。主要原因是：本单位年度无该项收入，故无数据情况说明。

4. 上级补助收入0万元，为事业单位当年从主管部门和上级单位收到或应收的非财政拨款收入。较2022年度决算数0万元，增加0万元。主要原因是：本单位年度无该项收入，故无数据情况说明。

5. 事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数0万元，增加0万元。主要原因是：本单位年度无该项收入，故无数据情况说明。

6. 经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数0万元，增加0万元。主要原因是：本单位年度无该项收入，故无数据情况说明。

7. 附属单位上缴收入0万元，为事业单位取得的附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。较2022年度决算数0万元，增加0万元。主要原因是：本单位年度无该项收入，故无数据情况说明。

8. 其他收入0.32万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数0.28万元，增加0.04万元，增长14.3%。主要原因是：2023年收到百色市大数据发展局转来智慧疫情防控管理系统购置硬件设备补贴款。

9. 使用非财政拨款结余和专用结余0万元，主要是单位历年滚存的非限定用途的非同级财政拨款结余资金，主要为非财政拨款结余扣除结余分配后滚存的金额。较2022年度决算数0万元，增加0万元。主要原因是：本单位年度无该项收入，故无数据情况说明。

10. 上年结转和结余0.82万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2022年度决算数9.69万元，减少8.87万元，下降91.5%。主要原因是：2022年有支出春雨工程培训班项目结转经费7.66万元，支出百色市文化科技中心(B)区物业管理等费用项目结转经费1.21万元。

（二）本部门2023年度总支出1,408.72万元，其中本年支出1,408.37万元,较2022年度决算数1,041.12万元，增加367.25万元，增长35.3%。支出具体情况如下：

1. 一般公共服务支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

2. 外交支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

3. 国防支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

4. 公共安全支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

5. 教育支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

6. 科学技术支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

7. 文化旅游体育与传媒支出1,265.76万元，较2022年度决算数921.3万元，增加344.46万元，增长37.4%，主要原因是：1.在职在编人员和聘用人员控制数人员的基础性绩效工资增量在2023年度按月发放；2.2022年百色市文化科技中心A区物业管理等费用未下达至我馆，而2023年下达的“百色市文化科技中心(A、B区)物业管理等费用”项目经费包含了A、B区的费用；3.2023年较上一年增加了“中央补助地方公共文化服务体系建设专项资金-百色起义经典书房提升项目”、“中央补助地方公共文化服务体系建设专项资金-书库空间提升拓展项目”经费。。

8. 社会保障和就业支出62.72万元，较2022年度决算数59.77万元，增加2.95万元，增长4.9%，主要原因是：1.项目“离退休人员生活补助”经费增加；2.根据国家相关政策调整职工机关事业单位基本养老保险的基数，基数增加，故社会保障和就业支出相应增加。

9. 卫生健康支出18.67万元，较2022年度决算数17.27万元，增加1.4万元，增长8.1%，主要原因是：根据国家相关政策调整职工医疗保险和工伤保险的基数，医疗保险和工伤保险的基数增加，故卫生健康支出相应增加。

10. 节能环保支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

11. 城乡社区支出14.73万元，较2022年度决算数0万元，增加14.73万元，主要原因是：2023年财政下达了政府专项债券用于支付2022年的纸质图书款和2023年的报刊杂志征订款。

12. 农林水支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

13. 交通运输支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

14. 资源勘探工业信息等支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

15. 商业服务业等支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

16. 金融支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

17. 援助其他地区支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

18. 自然资源海洋气象等支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

19. 住房保障支出46.5万元，较2022年度决算数42.78万元，增加3.72万元，增长8.7%，主要原因是：根据国家相关政策调整职工住房公积金的基数，住房公积金基数增加，故住房保障支出相应增加。

20. 粮油物资储备支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

21. 国有资本经营预算支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

22. 灾害防治及应急管理支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

23. 其他支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

24. 债务还本支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

25. 债务付息支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

26. 抗疫特别国债安排的支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

27. 结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等，较2022年度决算数0.06万元，减少0.06万元，下降100%，主要原因是：2023年其他收入结余较2022年减少。

28. 年末结转和结余0.35万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余，较2022年度决算数0.95万元，减少0.6万元，下降63.2%，主要原因是：2023年有支出历年项目结转经费。

二、2023年度一般公共预算支出决算情况

百色市图书馆2023年度一般公共预算财政拨款支出1,392.85万元，较2022年度决算数1,032.15万元，增加360.70万元，增长34.9%。其中：基本支出790.25万元，项目支出602.6万元。

百色市图书馆2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为634.97万元，支出决算为1,392.85万元，完成年初预算的219.4%。主要原因是： 1. 人员因岗位晋升和薪级晋升，人员工资、津贴标准等正常增长；2.年中执行过程中财政追加“百色市文化科技中心(A、B区)物业管理等费用”、“公共图书馆免费开放专项资金”、“编内在职住房公积金”、“离退休人员生活补助”等项目经费；3.年中执行过程中财政下达“中央补助地方公共文化服务体系建设专项资金-百色起义经典书房提升项目”、“中央补助地方公共文化服务体系建设专项资金-书库空间提升拓展项目”2022年项目结转经费。

具体用于:

（一）一般公共服务支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（二）外交支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（三）国防支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（四）公共安全支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（五）教育支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（六）科学技术支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（七）文化旅游体育与传媒支出（类）决算数为1,264.96万元，年初预算为510.02万元。

1. 文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）图书馆（项）决算数为1,226.33万元，年初预算为510.02万元，完成年初预算的240.4%。主要用于发放人员工资、公共图书馆免费开放开支、支付百色市文化科技中心(A、B区)物业管理等费用。决算数大于预算数的主要原因是1. 人员因岗位晋升和薪级晋升，人员工资、津贴标准等正常增长；2.年中执行过程中财政追加“百色市文化科技中心(A、B区)物业管理等费用”、“公共图书馆免费开放专项资金”等项目经费。

2. 文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化（项）决算数为24.96万元，年初预算为0万元。主要用于百色起义经典书房和书库空间提升拓展项目的改造。决算数大于预算数的主要原因是年中执行过程中财政下达“中央补助地方公共文化服务体系建设专项资金-百色起义经典书房提升项目”、“中央补助地方公共文化服务体系建设专项资金-书库空间提升拓展项目”2022年项目结转经费。

3. 文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）决算数为13.66万元，年初预算为0万元。主要用于支付自聘人员工资待遇、阅读推广活动等相关公共图书馆免费开放的开支。决算数大于预算数的主要原因是年中执行过程中财政追加“公共图书馆免费开放专项资金(中央资金)”项目经费。

（八）社会保障和就业支出（类）决算数为62.72万元，年初预算为61.92万元。

1. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）决算数为3.56万元，年初预算为2.76万元，完成年初预算的129%。主要用于发放退休人员的生活补助、独生子女补助、春节慰问和物业服务补贴。决算数大于预算数的主要原因是项目“离退休人员生活补助”经费增加。

2. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）决算数为59.15万元，年初预算为59.15万元，完成年初预算的100%。主要用于职工的机关事业单位基本养老保险缴费。

（九）卫生健康支出（类）决算数为18.67万元，年初预算为18.67万元。

1. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）决算数为18.67万元，年初预算为18.67万元，完成年初预算的100%。主要用于职工的医疗保险和工伤保险的缴费。

（十）节能环保支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（十一）城乡社区支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

1. 城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出（款）城市建设支出（项）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（十二）农林水支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（十三）交通运输支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（十四）资源勘探工业信息等支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（十五）商业服务业等支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（十六）金融支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（十七）援助其他地区支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（十八）自然资源海洋气象等支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（十九）住房保障支出（类）决算数为46.5万元，年初预算为44.36万元。

1. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）决算数为46.5万元，年初预算为44.36万元，完成年初预算的104.8%。主要用于职工的住房公积金缴费。决算数大于预算数的主要原因是根据国家相关政策调整职工住房公积金的基数，基数调增，财政年终追加“编内在职住房公积金”项目经费。

（二十）粮油物资储备支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（二十一）国有资本经营预算支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（二十二）灾害防治及应急管理支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（二十三）其他支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（二十四）债务还本支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（二十五）债务付息支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（二十六）抗疫特别国债安排的支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出790.25万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出决算数为749.62万元，年初预算为381.01万元，完成年初预算的196.7%。主要用于1.发放职工的基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资等；2.为职工汇缴机关事业单位基本养老保险、职业年金、医疗保险、工伤保险、失业保险、住房公积金等。决算数大于预算数的主要原因是：1. 年中有人员岗位晋升和薪级晋升，人员工资、津贴标准等正常增长，财政追加指标；2.根据国家相关政策调整职工五险一金的基数，基数调增，故经费增加，财政追加指标。

按款级经济分类科目如下：30101基本工资156.61万元，30102津贴补贴22.16万元，30103奖金120.42万元，30107绩效工资199.88万元，30108机关事业单位基本养老保险缴费59.15万元，30110职工基本医疗保险缴费18.3万元，30112其他社会保障缴费2.22万元，30113住房公积金46.5万元，30199其他工资福利支出124.38万元。

（二）商品和服务支出决算数为37.11万元，年初预算为37.24万元，完成年初预算的99.7%。主要用于购买办公用品、活动用品、宣传物料等物资；日常工作需要的邮电费、差旅费、印刷费、水费等。决算数小于预算数的主要原因是：公用经费的“培训费”、“公务接待费”及“公务用车运行维护费”指标有结余。

按款级经济分类科目如下：30201办公费2.32万元，30202印刷费0.2万元，30205水费1万元，30207邮电费3万元，30211差旅费8.6万元，30213维修（护）费3.1万元，30216培训费0.41万元，30217公务接待费0.1万元，30218专用材料费2.36万元，30226劳务费0.5万元，30227委托业务费0.18万元，30229福利费2.44万元，30231公务用车运行维护费0.46万元，30299其他商品和服务支出12.44万元。

（三）对个人和家庭的补助决算数为3.52万元，年初预算为2.72万元，完成年初预算的129.4%。主要用于发放退休人员的生活补助、独生子女补助、春节慰问和物业服务补贴。决算数大于预算数的主要原因是：年中执行过程中财政追加“离退休人员生活补助”项目经费。

按款级经济分类科目如下：30302退休费3.52万元。

（四）债务利息及费用支出决算数为0万元，年初预算为0万元。

（五）资本性支出决算数为0万元，年初预算为0万元。

（六）对企业补助决算数为0万元，年初预算为0万元。

（七）其他支出决算数为0万元，年初预算为0万元。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

2023年度政府性基金预算财政拨款支出14.73万元，较2022年决算数0万元，增加14.73万元，增长100%。其中：基本支出0万元，项目支出14.73万元。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算数为14.73万元，完成年初预算的100%。主要原因是：年中执行过程中财政追加政府专项债券“2022年购买纸质图书款”、“2023年报刊杂志征订款”项目经费。具体用于：支付2022年的纸质图书款和2023年的报刊杂志征订款  。

（一）城乡社区支出（类）决算数为14.73万元，年初预算为0万元。完成年初预算的100%。主要原因是：年中执行过程中财政追加政府专项债券“2022年购买纸质图书款”、“2023年报刊杂志征订款”项目经费。

1. 城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出（款）城市建设支出（项）决算数为14.73万元，年初预算为0万元。主要用于支付2022年的纸质图书款和2023年的报刊杂志征订款 。决算数大于预算数的主要原因是年中执行过程中财政追加政府专项债券“2022年购买纸质图书款”、“2023年报刊杂志征订款”项目经费。

五、2023年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

百色市图书馆2023年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算经费支出0.56万元，完成预算的98.2%，较2022年决算数0万元，增加0.56万元，增长100%，主要原因是2022年全市贯彻落实过紧日子要求，财政严控支出，未安排公务用车运行维护费和公务接待费。其中：因公出国（境）费支出决算数0万元，公务用车购置及运行费支出决算数0.46万元，公务接待费支出决算数0.1万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，全年使用财政拨款安排百色市图书馆出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。完成预算的0%，较2022年度增加0万元，原因是没有因公出国（境）的实际工作需求。

（二）公务用车购置及运行费支出0.46万元。其中：

公务用车购置支出0万元。

公务用车运行支出0.46万元，完成预算的97.9%，比上年增加0.46万元，原因是2022年全市贯彻落实过紧日子要求，财政严控支出，未安排公务用车运行维护费。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

2023年度，百色市图书馆开支财政拨款的公务用车保有量为1辆，全年运行费支出0.46万元，平均每辆0.46万元。

（三）公务接待费支出0.1万元，国内公务接待批次1次，人次8次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。完成预算的100%，较2022年度增加0.1万元，原因是2022年全市贯彻落实过紧日子要求，财政严控支出，未安排公务接待费。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2023年度机关运行经费支出0万元。较2022年度决算数0万元增加0万元。主要原因是：百色市图书馆不属于行政单位和参照公务员法管理事业单位，因此无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2023年度政府采购支出总额4.12万元，其中：政府采购货物支出3.81万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0.3万元。授予中小企业合同金额4.12万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车1辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备(不含车辆)0台(套)。

八、预算绩效管理工作开展情况

1.绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。2023年共开展预算项目自评11个，共涉及资金578.73万元， 自评覆盖率达到100%。

共组织对百色市图书馆“百色市文化科技中心(A、B区)物业管理等费用、文化资源共享工程经费、基层党组织活动经费”等11个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出578.73万元。从评价情况来看，项目预算执行情况良好，较好达到年度绩效目标，基本完成产出指标，取得了良好的社会效益，服务对象满意度反映良好。

组织对0个部门（单位）开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出0 万元。从评价情况来看，百色市图书馆没有下属单位及内设机构，无需开展整体支出绩效评价。

2.部门决算中项目绩效自评结果汇总表。

备注:金额100万元以上的项目详见附件绩效自评表

第四部分  名词解释

一. 财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二. 上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三. 事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

四. 经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五. 附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六. 其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

七. 用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

八. 年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

九. 结余分配：指事业单位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

十. 年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十一. 基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二. 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三. 经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

十四. “三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五. 机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。